Podatek VAT w praktyce księgowej - od podstaw do prawidłowych rozliczeń

Podatek VAT w praktyce księgowej to szkolenie VAT online dla osób początkujących, przedsiębiorców oraz osób rozwijających kompetencje księgowe i podatkowe. Podczas szkolenia nauczysz się rozumieć mechanizm VAT, rozpoznawać obowiązek podatkowy, prawidłowo analizować faktury, stosować zasady odliczania podatku oraz unikać najczęstszych błędów w rozliczeniach.

W razie zainteresowania szkoleniem lub po aktualny termin prosimy o wejście na naszą stronę internetową

Szkolenie zostało przygotowane z myślą o osobach, które chcą przejść od podstaw do praktycznego rozumienia rozliczeń VAT. Uczestnicy poznają najważniejsze zasady podatku od towarów i usług na przykładach, które mogą pojawić się w działalności gospodarczej, biurze rachunkowym lub codziennej pracy księgowej.

Szkolenie dobrze uzupełnia praktyczną wiedzę księgową zdobytą podczas szkolenia Księga Przychodów i Rozchodów w praktyce

Korzyści dla uczestnika

Po szkoleniu uczestnik będzie potrafił:

• wyjaśnić, czym jest podatek VAT i jak działa jego mechanizm,
• rozpoznać, kiedy dana czynność podlega opodatkowaniu VAT,
• odróżnić sprzedaż opodatkowaną od zwolnionej i niepodlegającej VAT,
• wskazać moment powstania obowiązku podatkowego,
• analizować podstawowe elementy faktury,
• rozpoznawać najczęstsze błędy w fakturowaniu,
• ustalić, kiedy można odliczyć VAT naliczony,
• wskazać sytuacje, w których odliczenie VAT jest ograniczone lub wyłączone,
• rozumieć zasady stosowania zwolnień z VAT,
• lepiej przygotować dane do rozliczeń VAT,
• rozumieć podstawową strukturę JPK_V7,
• analizować praktyczne przypadki związane z VAT w działalności gospodarczej,
• bezpieczniej współpracować z biurem rachunkowym, klientem lub przedsiębiorcą.
• lepiej zrozumiesz, jak faktury i dokumenty sprzedażowe wpływają nie tylko na VAT, ale również na prowadzenie KPiR i ewidencji podatkowych. 

Program szkolenia

Moduł 1: Podatek VAT od podstaw — jak działa mechanizm podatku?

• Czym jest podatek VAT?
• Podatek należny i podatek naliczony.
• Mechanizm rozliczania VAT w praktyce.
• Kto może być podatnikiem VAT?
• Czynny podatnik VAT a podatnik zwolniony.
• Sprzedaż opodatkowana, zwolniona i niepodlegająca VAT.
• Najważniejsze pojęcia potrzebne do prawidłowego rozumienia VAT.

Moduł 2: Rejestracja do VAT i zwolnienia

• Kiedy przedsiębiorca powinien zarejestrować się do VAT?
• Zwolnienie podmiotowe z VAT.
• Zwolnienia przedmiotowe z VAT.
• Kiedy utrata zwolnienia powoduje obowiązek rejestracji?
• Dobrowolna rejestracja do VAT — kiedy może mieć sens?
• Obowiązki podatnika VAT czynnego.
• Najczęstsze błędy przy korzystaniu ze zwolnień.

Moduł 3: Obowiązek podatkowy w VAT

• Czym jest obowiązek podatkowy?
• Kiedy powstaje obowiązek podatkowy przy sprzedaży towarów?
• Kiedy powstaje obowiązek podatkowy przy świadczeniu usług?
• Zaliczki i przedpłaty.
• Usługi ciągłe i rozliczenia okresowe.
• Szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego.
• Przykłady praktyczne i najczęstsze pomyłki.

Moduł 4: Faktury i dokumentowanie sprzedaży

• Podstawowe elementy faktury.
• Terminy wystawiania faktur.
• Faktury zaliczkowe.
• Faktury korygujące.
• Noty korygujące.
• Paragony a faktury.
• Błędy formalne i merytoryczne na fakturach.
• Jak analizować fakturę pod kątem rozliczenia VAT?

Moduł 5: Podstawa opodatkowania i stawki VAT

• Czym jest podstawa opodatkowania?
• Co wchodzi do podstawy opodatkowania?
• Rabaty, zwroty, korekty i dopłaty.
• Podstawowe stawki VAT.
• Stawki obniżone i ich zastosowanie.
• Jak weryfikować właściwą stawkę VAT?
• Ryzyka związane z błędnym zastosowaniem stawki.

Moduł 6: Odliczanie VAT naliczonego

• Kiedy podatnik ma prawo do odliczenia VAT?
• Związek zakupu z działalnością opodatkowaną.
• Termin odliczenia VAT.
• Ograniczenia w odliczeniu VAT.
• Wydatki mieszane i problematyczne.
• Samochody osobowe a odliczenie VAT.
• Faktury kosztowe — jak je analizować?
• Najczęstsze błędy przy odliczaniu VAT.

Moduł 7: Korekty i błędy w rozliczeniach VAT

• Kiedy trzeba skorygować rozliczenie VAT?
• Korekty faktur sprzedażowych.
• Korekty faktur zakupowych.
• Korekta podatku naliczonego.
• Błędy w stawkach VAT.
• Błędy w terminach rozliczenia.
• Jak ograniczać ryzyko błędów w codziennej pracy księgowej?

Moduł 8: JPK_V7 i praktyczne rozliczenie VAT

• Czym jest JPK_V7?
• Podstawowa struktura JPK_V7.
• Dane sprzedażowe i zakupowe w JPK.
• Oznaczenia i pola wymagające szczególnej uwagi.
• Jak dokumenty księgowe wpływają na rozliczenie VAT?
• Przygotowanie danych do prawidłowego rozliczenia.
• Praktyczne przykłady rozliczeń.
• Różnice między raportowaniem VAT a obowiązkami omawianymi w szkoleniu JPK w podatkach dochodowych.

Moduł 9: VAT w praktyce — case studies

• Analiza przykładowych faktur sprzedażowych.
• Analiza przykładowych faktur zakupowych.
• Ocena prawa do odliczenia VAT.
• Ustalenie momentu powstania obowiązku podatkowego.
• Rozpoznanie błędów w dokumentach.
• Praca na przykładach z działalności gospodarczej.
• Omówienie typowych problemów uczestników.
• Przykłady powiązania VAT z ewidencją prowadzoną w ramach Księgi Przychodów i Rozchodów w praktyce oraz Księgowania ryczałtu

Dla kogo jest to szkolenie

To szkolenie jest dla Ciebie, jeśli:

• zaczynasz naukę podatku VAT od podstaw,
• pracujesz lub planujesz pracę w księgowości,
• prowadzisz działalność gospodarczą i chcesz lepiej rozumieć faktury oraz rozliczenia VAT,
• pracujesz w biurze rachunkowym i chcesz uporządkować podstawy VAT,
• odpowiadasz za wystawianie lub analizowanie faktur,
• chcesz lepiej rozumieć obowiązek podatkowy i zasady odliczeń,
• masz trudność z rozróżnianiem sprzedaży opodatkowanej, zwolnionej i niepodlegającej VAT,
• chcesz zrozumieć, jak dane z dokumentów trafiają do rozliczenia VAT i JPK_V7,
• chcesz zdobyć praktyczną wiedzę potrzebną w pracy księgowej.